1. መግቢያ
እ.ኤ.አ. ግንቦት 20 ቀን 2015 የአውሮፓ ፓርላማ አራተኛውን የፀረ-ገንዘብን የመቆጣጠር መመሪያ አፀደቀ ፡፡ በዚህ መመሪያ መሠረት እያንዳንዱ አባል ሀገር የ UBO ምዝገባ የማቋቋም ግዴታ አለበት ፡፡ የኩባንያው UBO ዎቹ ሁሉም በምዝገባው ውስጥ መካተት አለባቸው። UBO በአክሲዮን ገበያው ላይ የተዘረዘረው ኩባንያ ሳይሆን ፣ በቀጥታም ሆነ በተዘዋዋሪ የአንድ የኩባንያውን ድርሻ (ድርሻ) ከ 25% በላይ የሚይዝ እያንዳንዱ ተፈጥሮአዊ ሰው ብቁ ይሆናል ፡፡ UBO ን (ቶች) ለማቋቋም ውድቀት በሚኖርበት ጊዜ ፣ የመጨረሻው አማራጭ አንድ የተፈጥሮ ሰው ከኩባንያው ከፍተኛ የሥራ ኃላፊዎች UBO ነው ብሎ መገመት ሊሆን ይችላል ፡፡ በኔዘርላንድ ውስጥ የ UBO-ምዝገባ ከጁን 26 ቀን 2017 በፊት መካተት አለበት፡፡ተጠበቀው ምዝገባው የደች እና የአውሮፓ የንግድ አየር ሁኔታ በርካታ ውጤቶችን ያስገኛል የሚል ነው ፡፡ አንድ ሰው በድንገት መደነቅ የማይፈልግ ከሆነ ፣ ስለሚመጣው ለውጦች ግልፅ ምስል አስፈላጊ ይሆናል። ስለዚህ ይህ መጣጥፍ ባህሪያቱን እና አንድምታዎችን በመተንተን የ UBO ምዝገባ ጽንሰ-ሀሳብን ለማብራራት ይሞክራል ፡፡
2. አንድ የአውሮፓ ጽንሰ
አራተኛው የፀረ-ገንዘብ ሽፋን መመሪያ የአውሮፓውያን ሥራ ውጤት ነው ፡፡ ከዚህ መመሪያ ማስተዋወቅ በስተጀርባ ያለው ሀሳብ አውሮፓ ገንዘብ ነዳፊዎችን እና የአሸባሪዎች ፋይናንስ ባለሞያዎችን አሁን ያሉትን የነፃ ካፒታል እንቅስቃሴ እና የወንጀል ዓላማዎቻቸው የገንዘብ አገልግሎቶችን እንዳያገኙ መከላከል እንደምትፈልግ ነው ፡፡ ከዚህ ጋር በሚስማማ መልኩ ከፍተኛ የሥልጣን ደረጃ ያላቸው ግለሰቦች በመሆናቸው የሁሉም UBO ማንነት የማንነት ፍላጎት ነው ፡፡ የ UBO ምዝገባው ዓላማውን ከግብ ለማድረስ በአራተኛው የፀረ-ገንዘብ አስከባሪ መመሪያ የወጡት ለውጦች አንድ ብቻ ነው ፡፡
እንደተጠቀሰው መመሪያው ከጁን 26 ቀን 2017 በፊት መተግበር አለበት ፡፡ በ UBO ምዝገባ ርዕስ ላይ መመሪያው ግልጽ ማዕቀፍ ይዘረዝራል ፡፡ መመሪያው አባል አገራት በሕጉ ወሰን ውስጥ በተቻለ መጠን ብዙ የሕጋዊ አካላትን እንዲያወጡ ይገድዳል ፡፡ በመመሪያው መሠረት ሶስት ዓይነቶች ባለሥልጣኖች በማንኛውም ሁኔታ የ UBO ውሂብን ማግኘት አለባቸው-ብቃት ያላቸው ባለሥልጣናት (የተቆጣጣሪ ባለሥልጣናትን ጨምሮ) እና ሁሉም የፋይናንስ ኢንተለጀንስ ክፍሎች ፣ የግዴታ ባለሥልጣናት (የገንዘብ ተቋማትን ፣ የብድር ተቋማትን ፣ ኦዲተሮችን ፣ notaries ፣ ደላላዎችን) እና የቁማር አገልግሎቶች አቅራቢዎች) እና ህጋዊ ፍላጎት ሊያሳዩ የሚችሉ ሁሉም ሰዎች ወይም ድርጅቶች። የአባል አገራት ግን ሙሉ በሙሉ የህዝብ ምዝገባን ለመምረጥ ነፃ ናቸው ፡፡ “ብቃት ያላቸው ባለሥልጣናት” የሚለው ቃል በመመሪያው ውስጥ የበለጠ አልተብራራም ፡፡ በዚህ ምክንያት የአውሮፓ ኮሚሽን እ.ኤ.አ. በሐምሌ 5 ቀን 2016 በሚወጣው መመሪያ ማሻሻያ ላይ ማብራሪያ እንዲሰጥ ጠየቀ ፡፡
በመመዝገቢያው ውስጥ መካተት ያለበት አነስተኛ መረጃ የሚከተለው ነው-ሙሉ ስም ፣ የትውልድ ወር ፣ የትውልድ ዓመት ፣ ብሔረሰብ ፣ የትውልድ ሀገር እና የዩዩቢዩብ ኢኮኖሚያዊ ጥቅም ምን ያህል እና ስፋት እና መጠን ፡፡ በተጨማሪም ፣ “UBO” የሚለው ቃል ትርጉም በጣም ሰፊ ነው ፡፡ ቃሉ ቀጥተኛ 25% እና ከዚያ በላይ ቀጥተኛ ቁጥጥርን (በባለቤትነት መሠረት) ብቻ ሳይሆን ፣ ከ 25% በላይ ቀጥተኛ ያልሆነ ቁጥጥርን ያካትታል። ቀጥተኛ ያልሆነ ቁጥጥር ማለት በባለቤትነት በኩል ካልሆነ በስተቀር በማንኛውም መንገድ ቁጥጥር የሚደረግበት ማለት ነው ፡፡ ይህ ቁጥጥር በባለአክሲዮኖች ስምምነት ውስጥ ባለው የቁጥጥር መመዘኛዎች ፣ በኩባንያው ላይ ከፍተኛ ተጽዕኖ የማሳደር ችሎታ ወይም ለምሳሌ ዳይሬክተሮችን የመሾም ችሎታ ላይ የተመሠረተ ሊሆን ይችላል ፡፡
3. በኔዘርላንድስ ውስጥ ምዝገባው
የደቡባዊው የዩቤቦ ምዝገባ ላይ የደች ማዕቀፍ በፌብሩዋሪ 10 ቀን 2016 ለተጻፈ ሚኒስትር ዲጄስልባሎሜ በተሰየመው ደብዳቤ ላይ ተዘርዝሯል ፡፡ በምዝገባው መስፈርት የሚሸፈኑ አካላትን በተመለከተ ደብዳቤው አሁን ካሉት የደች ዓይነቶች ውስጥ አንዳቸውም አይገኙም ፡፡ ብቸኛ የባለቤትነት መብቱ እና ሁሉም የመንግስት አካላት ካልሆነ በቀር አካላት አይነኩም። የተዘረዘሩ ኩባንያዎችም አልተካተቱም ፡፡ ከሶስቱ የሰዎች እና ባለስልጣናት ምድብ በአውሮፓ ደረጃ እንደተመረጠው በመመዝገቡ ውስጥ ያለውን መረጃ የመመርመር መብት ካለው ኔዘርላንድስ ለሕዝብ ምዝገባ ይመርጣሉ ፡፡ ይህ የሆነበት ምክንያት የተገደበው መዝገብ በዋጋ ፣ በአስተማማኝነት እና በተረጋገጠ አስተማማኝነት አንፃር ጉድለቶችን ስለሚጨምር ነው። መዝገቡ ይፋዊ እንደመሆኑ መጠን አራት የግላዊነት መጠበቂያዎች ይገነባሉ-
3.1. የመረጃው እያንዳንዱ ተጠቃሚ ይመዘገባል ፡፡
3.2. መረጃውን በነፃ ማግኘት አልተሰጠንም ፡፡
3.3. ተለይተው ከተሰየሙት ባለስልጣናት ውጭ ያሉ ተጠቃሚዎች (የደች ባንክን ፣ የባለስልጣኑን የፋይናንስ ገበያዎች እና የፋይናንስ ቁጥጥር ጽ / ቤት ጨምሮ) እና የደች ፋይናንስ ኢንተለጀንስ ዩኒት የተወሰኑ ተጠቃሚዎች የውሱን ስብስብ ስብስብ ብቻ ይኖራቸዋል።
3.4. ለአስገድዶ መድፈር ፣ ለዝርፊያ ፣ ለግጭት ወይም ለማስፈራራት አጋጣሚ ከተፈለገ የአደጋ ስጋት ግምገማ ይከናወናል ፣ በዚህ ጊዜ የተወሰኑ መረጃዎች መድረስ አስፈላጊ ከሆነ ይዘጋል ወይም አይዘጋ ይሆናል ፡፡
ተለይተው ከተሰየሙት ባለሥልጣናት እና ከኤ.ኤ.ኤም.ኤም በስተቀር ሌሎች ተጠቃሚዎች የሚከተሉትን መረጃዎች ማግኘት ይችላሉ-ስም ፣ የትውልድ ወር ፣ ዜግነት ፣ የትውልድ ሀገር እና ተጠቃሚው ባለቤት የተያዘው ኢኮኖሚያዊ ጥቅም እና መጠን ፡፡ ይህ አነስተኛ ማለት የግዴታ UBO ጥናት ማድረግ ያለባቸው ሁሉም ተቋማት ከመመዝገቢያው ውስጥ ሁሉንም ማግኘት አይችሉም ማለት አይደለም ፡፡ ይህንን መረጃ እራሳቸው መሰብሰብ እና በአስተዳደራቸው ውስጥ ይህንን መረጃ መጠበቅ አለባቸው ፡፡
የተመደቡት ባለሥልጣናት እና FIU የተወሰነ የምርመራ እና የቁጥጥር ሥራ ስላላቸው ተጨማሪ መረጃ የማግኘት መብት አላቸው (1) ቀን ፣ ቦታ እና የትውልድ ሀገር ፣ (2) አድራሻ ፣ (3) የዜግነት አገልግሎት ቁጥር እና / ወይም የውጭ የግብር መለያ ቁጥር (ቲአን) ፣ (4) የሰነዱ ማንነት ፣ ቀን እና ቦታ የሰነዱ አወጣጥ ወይም የሰነዱ ግልባጭ እና (5) አንድ ሰው ያለበትን ሁኔታ የሚያረጋግጥ ሰነድ የ UBO እና ተጓዳኝ (ኢኮኖሚ) ወለድ መጠን።
የሚጠበቅባቸው የንግድ ምክር ቤት ምዝገባውን የሚያስተዳድር መሆኑ ነው ፡፡ በኩባንያዎች እና በሕጋዊ አካላት ራሳቸው መረጃዎች አማካይነት መረጃው በማስመዝገብ መረጃው መዝገቡ ላይ ይደርሳል ፡፡ UBO ይህንን መረጃ በማስረከብ ላይ መሳተፍ ላይሆን ይችላል ፡፡ በተጨማሪም የግዴታ ባለሥልጣኖች እንዲሁ በአንድ በኩል የማስፈፀሚያ ተግባር ይኖራቸዋል-በእጃቸው ያሉትን ሁሉንም መረጃዎች ከመመዝገቢያው ጋር የመገናኘት ሃላፊነት አለባቸው ፡፡ ባለስልጣኖች የገንዘብ ማጭበርበሮችን ፣ የሽብርተኝነት ፋይናንስን እና ሌሎች የገንዘብ እና ኢኮኖሚያዊ ወንጀሎችን በሚዋጉበት መስክ ሀላፊነቶች በአደራ የተሰጡ ሲሆን ከመመዝገቢያው የሚለይ መረጃ የማቅረብ መብት አላቸው ወይም ያስፈልጋሉ ፡፡ የዩ.ኤን.ኦ. መረጃ ከማስገባት ጋር እና (ምናልባትም) የገንዘብ ቅጣት የማግኘት መብት ያለው አስፈፃሚ ተግባሩን በመደበኛነት ማን እንደሚቆጣጠር ገና ግልፅ አይደለም ፡፡
4. ጉድለቶች ያለ ስርዓት?
ጥብቅ መስፈርቶች ቢኖሩም ፣ የዩዩቢ ሕግ በማንኛውም ረገድ የውሃ መከላከያ አይመስልም ፡፡ አንድ ሰው ከ UBO መዝገብ መዝገብ ወሰን ውጭ መውደቁን የሚያረጋግጡ በርካታ መንገዶች አሉ።
4.1. እምነት የሚጣልበት ምስል
አንድ ሰው በእምነት መተማመን ዘይቤ ውስጥ ለመስራት መምረጥ ይችላል። የታማኝነት ቁጥሮች በመመሪያው መሠረት ለተለያዩ ሕጎች ተገዥ ናቸው። መመሪያው እምነት የሚጣልባቸው ለሆኑት ሰዎች ምዝገባ ይፈልጋል ፡፡ ይህ የተለየ ምዝገባ ግን ለሕዝብ ክፍት አይሆንም ፡፡ በዚህ መንገድ ፣ ከሚታመኑ ሰዎች በስተጀርባ ያለው ግለኝነት ማንነት በተወሰነ ደረጃ የተጠበቀ ነው ፡፡ የታማኝነት ምሳሌዎች ምሳሌ የአንግሎ አሜሪካ እምነት እና የኩራአ እምነት ናቸው። ቦንዬር ከእምነት ጋር ተመጣጣኝ የሆነ አሀዝ ያውቃል - DPF። ይህ ከመተማመን በተለየ መልኩ ህጋዊ ስብዕና ያለው ይህ የተለየ የመሠረት ዓይነት ነው ፡፡ በ BES ሕግ የሚተዳደር ነው።
4.2. የመቀመጫ ቦታ ማስተላለፍ
የአራተኛው የፀረ-ገንዘብ ማጭበርበሪያ መመሪያ የሚከተሉትን በተመለከተ ይጠቅሳል-“….. በክልላቸው ውስጥ የተቋቋሙ ሌሎች ኩባንያዎች እና ሌሎች ህጋዊ አካላት” ፡፡ ይህ ዐረፍተ-ነገር የሚያመለክተው ከአባላት ግዛቶች ክልል ውጭ የተቋቋሙ ሲሆን በኋላ ላይ የኩባንያቸውን መቀመጫ ወደ አባል ሀገር የሚያዘዋውሩ ኩባንያዎች በሕጉ ያልተሸፈኑ መሆናቸውን ነው ፡፡ ለምሳሌ ፣ አንድ ሰው እንደ ጀርሲ ሊሚትድ ፣ ቢ.ኤስ.አይ.ቪ. እና አሜሪካን ኤ. ኤ. ኤ. ኤ. ኤፍ. ኤፍ ኤፍ ኤ. ትክክለኛ መቀመጫውን ወደ ኔዘርላንድ ለመዛወር እና እንደ DPF እንቅስቃሴዎችን ለመቀጠል ሊወስን ይችላል ፡፡
5. መጪ ለውጦች?
ጥያቄው የአውሮፓ ህብረት የዩ.ኤን.ኦ. ህ. ህ. ህ.ግ.ግ.ን በማስቀረት የተዘረዘሩትን ከላይ የተጠቀሱትን እድሎች ለማስቀጠል ይፈልግ ይሆን? ሆኖም በአሁን ወቅት በዚህ ነጥብ ላይ ለውጦች እንደሚደረጉ ተጨባጭ አመላካቾች የሉም ፡፡ እ.ኤ.አ. ሐምሌ 5 ላይ ባቀረበው ሀሳብ ላይ የአውሮፓ ኮሚሽን በመመሪያው ውስጥ የተወሰኑ ለውጦችን ጠይቋል ፡፡ ይህ ሀሳብ ከላይ የተጠቀሱትን የሚመለከቱ ለውጦችን አላካተተም ፡፡ በተጨማሪም ፣ የታቀዱት ለውጦች በእርግጥ የሚተገበሩ ስለመሆናቸው ገና ግልፅ አይደለም ፡፡ ሆኖም ፣ የታቀዱት ለውጦችን ከግምት ውስጥ ማስገባት ስህተት አይሆንም እና በኋላ ላይ ሌሎች ለውጦች ሊደረጉ የሚችሉበት ዕድል ፡፡ በአሁኑ ወቅት እንደቀረቡት አራቱ ዋና ለውጦች የሚከተሉት ናቸው ፡፡
5.1. ኮሚሽኑ ምዝገባውን ሙሉ በሙሉ ይፋ እንዲያደርግ ሐሳብ አቀረበ ፡፡ ይህ ማለት ህጋዊ ፍላጎት ሊያሳዩ የሚችሉ ግለሰቦችን እና ድርጅቶችን በመዳረሻ ደረጃ ላይ ይስተካከላል ማለት ነው ፡፡ የእነሱ ተደራሽነት ቀደም ሲል ለተጠቀሰው አነስተኛ መረጃ ውሱን በሆነበት ቦታ ፣ መዝገቡ አሁን ለእነሱም ሙሉ በሙሉ ይገለጻል ፡፡
5.2. ኮሚሽኑ “ብቃት ያላቸው ባለሥልጣናት” የሚለውን ቃል እንደሚከተለው ለመግለጽ ሀሳብ ያቀርባል-“..እነዚህ የመንግሥት ባለሥልጣናት የገንዘብ ማጭበርበሮችን ወይም የሽብርተኝነት ፋይናንስን የመዋጋት ኃላፊነት የተጣለባቸውን የግብር ባለሥልጣናትንና የመንግሥት ባለሥልጣናትን ጨምሮ የገንዘብ መመርመርን ወይም ክስ የመመስረት ሥራን የሚመለከቱ ጉዳዮችን ፣ እና ሽብርተኝነት ፋይናንስን በመፈለግ ፣ በመያዝ ፣ በመያዝ ወይም በመቆጣጠር እና በማስወገድ የወንጀል ንብረቶችን በመያዝ ነው ፡፡
5.3. ኮሚሽኑ ከሁሉም የአባል አገራት ብሔራዊ መመዝገቢያዎች ጋር በመተባበር የ UBO መለያን የበለጠ የመለየት ግልፅነትና የተሻለ አጋጣሚ ይጠይቃል ፡፡
5.4. ኮሚሽኑ በተጨማሪም በአንዳንድ ሁኔታዎች የ UBO ን መጠን ከ 25 ወደ 10 በመቶ ዝቅ ለማድረግ ያቀርባል ፡፡ የሕግ አካላት የገንዘብ ነክ ያልሆነ አካል የሆኑበት ሁኔታ ይህ ይሆናል። እነዚህ “.... ምንም ኢኮኖሚያዊ እንቅስቃሴ የሌላቸውን እና ጠቃሚ ባለቤቶችን ከንብረቶቹ ለማራቅ የሚረዱ መካከለኛ አካላት” ናቸው ፡፡
5.5 ኮሚሽኑ እ.ኤ.አ. ከሰኔ 26 ቀን 2017 እስከ ጃኑዋሪ 1 ቀን 2017 ዓ.ም.
መደምደሚያ
በሕዝብ UBO ምዝገባ መግቢያ በአባል አገራት ውስጥ ለድርጅት ልማት ሰፋ ያለ ጠቀሜታ ይኖረዋል ፡፡ የተዘረዘሩ ኩባንያ ያልሆኑ 25% ድርሻ (ድርሻ) ወለድ በቀጥታ ወይም በተዘዋዋሪ የሚይዙ ግለሰቦች በስውር መስፋፋት ውስጥ ብዙ መስዋእትነት እንዲከፍሉ ይገደዳሉ ፣ የመደብደብ እና የመያዝ አደጋን ይጨምራሉ ፡፡ ምንም እንኳን ኔዘርላንድስ እነዚህን አደጋዎች በተቻለ መጠን ለመቀነስ የተቻለውን ሁሉ እንደምታደርግ ቢጠቁምም ፡፡ በተጨማሪም ፣ አንዳንድ አጋጣሚዎች በ UBO መዝገብ ውስጥ ካለው መረጃ የሚለዩ መረጃዎችን አለማስተዋወቅ እና ማስተላለፍን በተመለከተ ከፍተኛ ኃላፊነቶችን ይቀበላሉ ፡፡ የዩቤቢ ምዝገባው አንድ ሰው ትኩረቱን ወደ መተማመን አምሳያው ወይም ከአባል አገራት ውጭ ወደተቋቋመው የሕግ ተቋም ወደ እውነተኛ አባልነት ሊያስተላልፍ ይችላል ማለት ነው ፡፡ ለወደፊቱ እነዚህ መዋቅሮች ተግባራዊ ሊሆኑ የሚችሉ አማራጮች መኖራቸውን በእርግጠኝነት ማወቅ አይቻልም ፡፡ በአራተኛው የአና-ገንዘብ የገንዘብ መመሪያ መመሪያው በአሁኑ ጊዜ ማሻሻያ የተደረገበት ማሻሻያ እስካሁን ድረስ እስካሁን ምንም ለውጦች አልያዘም። በኔዘርላንድስ ውስጥ አንድ በብሔራዊ መዝገቦች መካከል የግንኙነት ጥያቄን ፣ በ 25% መመዘኛ ለውጥ እና ሊተገበር የሚችል የትግበራ ቀንን ከግምት ውስጥ ማስገባት ይኖርበታል ፡፡